Législation relative au registre des propriétaires véritables du Panama Green Lights

Début janvier, l'Assemblée nationale du Panama a approuvé le projet de loi n ° 169 permettant la création d'un registre des bénéficiaires effectifs pour les personnes morales opérant dans la juridiction. Aucune date d'entrée en vigueur n'a encore été annoncée car elle sera soumise à l'approbation de l'exécutif panaméen, mais la loi est effectivement en place.

Projet de loi 169 en bref

Une fois la loi entrée en vigueur, deux choses doivent se produire:

• Les agents résidents panaméens doivent déposer des informations sur toutes les entités juridiques au nom desquelles ils agissent
• Toutes les entités constituées au Panama sont tenues de nommer un avocat au Panama pour agir en tant qu'agent résident

Un processus entamé en 2015

En avril 2015, lorsque la loi 23 est entrée en vigueur, elle a exigé que les agents résidents agissant au nom de ces entités exercent une diligence raisonnable sur les bénéficiaires effectifs enregistrés. Aujourd'hui, près de cinq ans plus tard, ces informations seront inscrites au registre. Il sera administré par la surintendance des institutions non financières.

Quel est le but du projet de loi 169?

La principale raison pour laquelle le Panama a voté le projet de loi 169 pour lutter contre le blanchiment d'argent et d'autres activités connexes. GAFI (Groupe d'action financière) a remis le Panama sur sa liste grise en juin 2019, ce qui signifie que le Panama a de nouveau été soumis à une surveillance internationale. Le GAFI a évoqué de nombreuses préoccupations, notamment des lacunes dans ses mesures de lutte contre le blanchiment d'argent. Le Panama a immédiatement accepté de mettre en place une législation pour assurer le respect des recommandations du GAFI:

• Exiger des entités assujetties qu'elles assurent une vérification adéquate et mettent à jour les informations sur les bénéficiaires effectifs des entités
• Mettre en place un cadre efficace de suivi des activités des entités offshore
• Évaluation des risques d'utilisation abusive de personnes morales au Panama, et définition et mise en œuvre de toutes les mesures nécessaires pour prévenir les abus
• Améliorer l'accès et la rapidité d'accès aux informations concernant les bénéficiaires effectifs

Le projet de loi 169 en détail

Les agents résidents ont 30 jours après l'incorporation et la nomination de son agent pour s'inscrire auprès de la surintendance et soumettre les informations spécifiées. Le projet de loi 169 a une clause de droits acquis. Cela accorde aux agents préexistants des sociétés enregistrées au Panama, 6 mois pour compléter le registre et collecter les informations désormais requises par la loi. Si vous ne le faites pas, l'agent devra signer à nouveau. En outre, toute personne morale ayant un agent résident non enregistré est soumise à une suspension du registre public panaméen. Après deux ans de non-conformité, ils seront supprimés du registre. Tout changement doit être enregistré dans les 30 jours. Les agents résidents peuvent recevoir une amende allant de 1 000 à 5 000 dollars (USD) pour chaque entité juridique non enregistrée. Ces amendes augmenteront quotidiennement; des amendes supplémentaires s'appliquent pour des informations faussement déposées

Quelles informations le registre requiert-il?

Les informations requises pour le registre comprennent:

• Nom du ou des bénéficiaires effectifs et date (s) de naissance
• Numéros d'identification pertinents
• Nationalités et adresses enregistrées
• Outre ces informations personnelles, le registre exige également la date à laquelle l'individu est devenu le bénéficiaire effectif

Ces informations ne seront jamais mises à la disposition du public. Seuls certaines personnes et certains groupes seront autorisés à y accéder. Cela comprend les agents résidents et leurs entités juridiques enregistrées, ainsi qu'un maximum de deux agents désignés bénéficiant de certaines garanties techniques et sécurisées. Si les informations ne sont pas tenues confidentielles, la personne responsable pourrait être passible d'amendes allant jusqu'à 200 000 $ (USD). Toute personne obtenant un accès non autorisé au registre pourrait faire face à une amende maximale de 500 000 $ US.