Acheter un bien immobilier international en utilisant une société offshore comme navire financier

Il y a des avantages majeurs à acheter des biens immobiliers internationaux en utilisant une société offshore comme un moyen de créer des avoirs d'investissement valables, en offrant une protection des actifs, la confidentialité et, surtout, une réduction fiscale.

Alors, qu'est-ce qu'une société offshore et pourquoi est-il avantageux d'acheter une participation en utilisant cette méthode?

En termes simples, c'est une société qui a été constituée dans un pays qui n'est pas votre lieu de résidence ou dont vous détenez la citoyenneté et qui peut être utilisée de plusieurs manières, comme expliqué ci-dessous.

Les pays qui cherchent à attirer des entreprises mondiales mettront souvent en œuvre des régimes fiscaux compétitifs qui garantissent également des niveaux de confidentialité et les sociétés offshore jouent inévitablement un rôle majeur en fournissant un moyen d'investir à l'international tout en menant des affaires internationales.

Avantages

Les sociétés offshore sont fréquemment utilisées pour détenir des actions dans d'autres sociétés, des actions, des obligations, des matières premières, des options de négociation et d'autres types d'investissements, y compris l'immobilier international.

Les personnes fortunées utilisent des sociétés offshore comme un moyen de protéger leur identité en contrôlant leurs actifs sans les posséder techniquement sur papier, car de nombreuses juridictions n'exigent pas que les administrateurs, actionnaires ou bénéficiaires soient déposés.

L'avantage d'acheter spécifiquement une propriété par l'intermédiaire d'une société offshore est l'assouplissement en matière d'homologation pour leurs bénéficiaires. Lorsque la propriété internationale est détenue par une société offshore, les actifs peuvent être protégés de l'impôt sur les successions (IHT) dans le pays d'origine en fournissant un simple transfert de tous les actifs internationaux (actions) au décès de l'actionnaire actuel.

Cela fonctionne de la même manière lors de la vente d'une propriété internationale par le biais d'une société offshore où, lors de la vente, les actions sont simplement vendues au nouveau propriétaire, évitant ainsi de nombreuses taxes (telles que les gains en capital et le droit de timbre) qui accompagnent la vente de la propriété. .

Cela dit, la CGT (au Royaume-Uni, et sous réserve de certaines exonérations) où la vente est supérieure à 500000 £ (à partir du 1er avril 2016) est payable, quel que soit le pays de constitution de la société ou le statut fiscal des actionnaires, c'est pourquoi il est essentiel de faire appel à un grand comptable et de solliciter les meilleurs conseils pour se lancer dans ce type d'investissement.

Il est important de noter que les investissements peuvent être imposés dans les juridictions où ils se trouvent, si le pays n'offre pas d'obligations exonérées d'impôt qui permettent de cumuler les intérêts, par exemple les loyers sur plusieurs années. Un avantage majeur vient du fait que certains pays ne facturent pas la CGT sur les investissements, il est donc essentiel de demander conseil avant de faire le choix d'éviter ce type de taxe.

Désavantages potentiels?

Bien qu'il existe de nombreux avantages à acheter une propriété par le biais d'une société offshore, il existe certains inconvénients, notamment des frais annuels et de transaction variés; bien sûr, cela dépend de la juridiction de la société, du niveau de service requis et si (comme pour les structures plus sophistiquées) il y a une fiducie offshore derrière la société, il y a une couche supplémentaire de coût. Cela dit, même avec les coûts / frais attachés, ceux-ci sont souvent compensés par la valeur de la propriété et le niveau de la taxe à payer si une société offshore n'était pas utilisée comme navire d'achat ou de vente.

Un autre écueil potentiel est la perte de contrôle. Comme mentionné ci-dessus, bien que cela ait pour protection d'ajouter la confidentialité là où vous le souhaitez, il est nécessaire de faire confiance aux administrateurs de l'entreprise pour qu'ils soient honnêtes dans leurs transactions, car ils ne sont pas directement sous votre contrôle. Bien que ce soit une préoccupation, la plupart des sociétés de services aux entreprises offrent ces services professionnels, vous devriez donc avoir la tranquillité d'esprit à condition d'avoir effectué votre diligence raisonnable avant l'engagement.

En conclusion, même si l'achat d'une propriété par le biais d'une société offshore présente de nombreux avantages, il est préférable de demander conseil car tout dépendra des lois fiscales du pays où se trouvent à la fois la société offshore et la propriété.