Loi sur la propriété effective aux Seychelles
À la suite de la promulgation de la loi de 2020 sur la propriété effective (la loi), les Seychelles ont adopté un registre centralisé des bénéficiaires effectifs avec un régime confidentiel de stockage des données .
Les exigences de la loi s'appliquent à la fois aux personnes morales constituées aux Seychelles (en tant que sociétés résidentes de toute forme juridique, donc sociétés IBC) et aux arrangements juridiques , tels que les partenariats, les fiducies et autres structures similaires.
Obligations des bénéficiaires effectifs
«DÉCLARATION DE PROPRIÉTÉ BÉNÉFICIAIRE POUR LES PROPRIÉTAIRES BÉNÉFICIAIRES EXISTANTS
Dès l'entrée en vigueur de la loi BO, les bénéficiaires effectifs existants ne seront pas tenus de soumettre la déclaration de propriété effective.
La responsabilité d'identifier et de vérifier les bénéficiaires effectifs existants incombera directement à la personne morale ou à la structure juridique. Lorsque la personne morale ou la structure juridique sait ou a des motifs raisonnables de croire qu’une personne est un bénéficiaire effectif, en vertu de l’article 9 (2) b) de la Loi BO, la personne morale ou la structure juridique exige que le bénéficiaire effectif fournisse: confirmer ou corriger les détails enregistrables. Toute personne qui devient un nouveau BO après l'entrée en vigueur de la loi BO doit présenter la déclaration de propriété effective.
DIVULGATION DES RENSEIGNEMENTS SUR LE CHANGEMENT DE PROPRIÉTAIRE BÉNÉFICIEL
Toute personne qui devient bénéficiaire effectif par rapport à une personne morale ou à une structure juridique est tenue de présenter une déclaration de bénéficiaire effectif contenant les données enregistrables relatives à la personne dans les 14 jours à compter de la date de devenir le bénéficiaire effectif de la personne morale ou de la structure juridique . Dès réception de l’information, la personne morale ou l’organisation soumet la déclaration à l’agent résident qui met à jour le registre des bénéficiaires effectifs. »
Base de données centralisée des bénéficiaires effectifs
Les informations des registres des bénéficiaires effectifs, à la fois conservées par les agents enregistrés des sociétés et des structures juridiques et dans une base de données centralisée, sont confidentielles et ne sont pas soumises à la divulgation publique . L'accès à la base de données centralisée sera accordé aux autorités des Seychelles.
Entrée en vigueur
La loi entre en vigueur pour les sociétés, les structures juridiques et les agents enregistrés seychellois à partir du 31 janvier 2021. En vertu de l'article 18 de la loi sur la propriété effective, 2020 («Loi BO»), toutes les personnes morales et les structures juridiques sont tenues de se conformer à toutes les dispositions de la loi BO d'ici le 1er mai 2021.
Source: https://fsaseychelles.sc/aml-cft/beneficial-ownership
